Проверки

! Федеральная налоговая служба демонстрирует впечатляющую системность в усилении контроля над бизнесом.

❗️ С 2022 года ФНС приступила к формированию единого Реестра бенефициаров – лиц и организаций, замеченных в применении методов неправомерного снижения НДС.

Ключевые моменты:

👉 Первичная версия реестра сформирована в конце 2021 года.

👉 Начиная с января, все территориальные налоговые органы будут регулярно получать обновленный Реестр от центрального аппарата ФНС и, в свою очередь, предоставлять актуализированные данные о выявленных бенефициарах.

👉 В Реестр будут включаться не только компании, обнаруженные непосредственно инспекторами, но и те, кто попадает туда автоматически по результатам анализа системы АСК-НДС3 (реестр будет формироваться на основе автоматически выявленных цепочек).

👉 В Реестре бенефициары классифицируются по нескольким категориям – регулярные (использовавшие схемы минимизации налогов на протяжении нескольких кварталов) и разовые (замеченные в этом единожды), а также ранжируются по объемам недоплаченных сумм.

👉 ФНС будет составлять график проверок, основываясь на приоритетах по регулярности и масштабам нарушений. Таким образом, крупнейшие нарушители будут проверены в первую очередь.

👉 Новый регламент охватывает всю отчетность за период с 2019 года (то есть за последние 3 года).

В чем значимость этих изменений?

👉 Усиление контроля со стороны федерального центра значительно осложнит возможность “урегулирования вопросов на местах” между инспектором и предпринимателем. В случае отсутствия проверки или возникновения вопросов по ее итогам, ФНС будет предъявлять претензии уже к своим сотрудникам, и никто не захочет рисковать (или это будет стоить значительно дороже).

👉 То, что ранее могло ускользнуть от внимания местных инспекторов, теперь будет выявлено самой системой АСК-НДС3. Многие компании, которые спокойно применяли схемы оптимизации (в том числе по договоренности с налоговиками), неожиданно могут оказаться под прицелом проверок и доначислений.

❗️ Экспертное мнение: Если раньше мы могли относительно легко “решить вопрос” на уровне района или регионального управления, то теперь за всеми бенефициарами установлен постоянный надзор из Москвы. Теперь придется либо выстраивать коммуникацию и с федеральным центром, либо разрабатывать новые схемы, которые не будут отслеживаться через автоматические цепочки.

👆 Какие действия рекомендуется предпринять незамедлительно?

😎 Обратиться к специалистам, которые помогут взглянуть на ваш бизнес с точки зрения налоговой службы, а в дальнейшем проверят вас и ваших партнеров на наличие в реестре бенефициаров и предложат оптимальную стратегию действий.

Старина Джек регулярно сталкивается с запросами клиентов на получение информации, недоступной через официальные каналы.

Для физических лиц это могут быть отчеты из МВД, выписки из кредитных бюро, банковские выписки, сведения об имуществе и транспортных средствах, а также множество других данных.

В отношении юридических лиц в России наиболее востребованы выписки по банковским счетам, данные из налоговой о покупках и продажах, а также схемы движения НДС.

Что касается зарубежных компаний, основной интерес представляет информация о конечных бенефициарах.

Очевидно, что потребность в такой информации может возникать по различным причинам – от проверки благонадежности потенциального сотрудника до поиска активов должника или проведения конкурентной разведки.

Но каковы источники этих данных и как к ним можно получить доступ?

Легальным путем это невозможно, поскольку вся эта информация защищена законом о банковской, коммерческой или служебной тайне.

Мы воздержимся от оценки эффективности действующего законодательства и сосредоточимся на фактических источниках подобных сведений.

В принципе, существует два основных канала получения информации о физических лицах или компаниях:

Первый источник – это инсайдер, работающий в организации с доступом к определенным данным. Такой сотрудник может сделать необходимый запрос или выгрузку с рабочего компьютера и предоставить информацию клиенту за соответствующее вознаграждение.

Стоит отметить, что государство постепенно ужесточает контроль, из-за чего стоимость доступа к закрытой информации постоянно растет – сотрудники опасаются потерять работу или даже подвергнуться уголовному преследованию.

Однако у такого источника есть существенное преимущество – возможность получать актуальные данные практически в режиме реального времени.

Второй источник – это базы данных, единожды похищенные из государственных или финансовых учреждений.

С одной стороны, работать с ними проще – однажды полученные, они могут использоваться автономно, не подвергая длительному риску сотрудников организаций.

С другой стороны, такие базы, как правило, не обновляются, поэтому получить из них актуальную на текущий момент информацию часто невозможно.

Тем не менее, существует множество баз данных, которые не теряют актуальности или содержат архивную информацию, представляющую интерес длительное время.

Например, базы бенефициаров офшорных компаний, о которых много писали СМИ и которые активно используются журналистами в своих расследованиях.

Важно отметить, что повсеместная цифровизация играет с нами злую шутку – информация о нас и наших предприятиях становится все доступнее и менее защищенной.

Уже существуют аналитические системы, способные собрать огромный объем информации о человеке или компании, используя только открытые базы данных и публичные источники, такие как социальные сети, публикации в СМИ и другие.

Государства пытаются запретить сбор подобной информации, но фактически ограничить доступ к открытым источникам невозможно.

Подводя итог, можно с уверенностью сказать, что сохранить анонимность в современном мире становится все труднее, а получить ответы на интересующие вопросы о человеке или организации – все проще (хотя и не всегда дешево).

Кстати, о стоимости услуг

Недавно в “Коммерсанте” вышла интересная статья на эту тему.

Журналисты изучили рынок различных “пробивок” и полностью подтвердили наши наблюдения – цены на многие услуги по предоставлению закрытой информации выросли в несколько раз за последний год.

При этом многие наши клиенты часто говорят: “Я же могу найти дешевле, чем у вас”.

И это правда – найти, у кого заказать одну выписку из банка или данные из налоговой “по дешевке”, вполне реально.

Так же реально, как нарваться на мошенников, предоставляющих некачественную информацию, или на контрольную закупку от правоохранительных органов, раскрыть свою личность и дать злоумышленникам возможность для шантажа.

ПРИНЦИПЫ РАБОТЫ ДЖЕКА:

Мы гарантируем полную конфиденциальность и надежность. Безопасность запросов, транзакций и анонимность клиентов являются приоритетом для нашей команды.

Мистер Джек работает исключительно с проверенными и надежными источниками информации, к которым у клиентов никогда не возникает претензий.

Мелкие запросы и “пробивки” не являются основой нашего бизнеса, они нужны для того, чтобы клиент мог работать по принципу “одного окна”. Хотите найти дешево – ищите на рынке. Хотите получить гарантированное качество и надежность – обращайтесь к Мистеру Джеку.

Если вам необходимо проанализировать свой бизнес, взглянуть на себя или конкурента глазами налоговой или банков – лучше использовать комплексный подход. Обратитесь за консультацией и опишите свою задачу – мы найдем решение, наиболее подходящее именно вам.

Привет, мои любопытные друзья! Ваш старый приятель Джек снова на связи. Сегодня у нас история о том, как важно проверять потенциальных родственников, особенно если речь идет о зяте. Уж я-то знаю, сколько проблем может принести в семью один “скелет в шкафу”! 💀

Так вот, на днях ко мне обратился один подписчик. Говорит, дочка познакомилась с парнем, а у него, подписчика, смутные сомнения закрались. Мол, не все чисто с этим кавалером, надо бы проверить. Ну, раз надо – значит надо! Взялись мы с командой за дело: кредитная история, суды, имущество, долги у приставов – все пошло в ход. И что бы вы думали? 😳

Оказалось, что пару месяцев назад наш потенциальный зять открыл две фирмы. Глянули мы по-быстрому – обороты идут, а налоги не платятся. Непорядок! 😠 Пришлось вызывать парня на серьезный разговор.

Выяснилось, что знакомые предложили ему “легкие” деньги – открыть фирмы, получить 30 000 рублей и до свидания. Обещали, что если фирмы “пойдут в работу”, то их переоформят на других. Ага, как же, ждите! 😒

Пришлось объяснять горе-бизнесмену все риски такого “предприятия”. Тут тебе и уголовка для номинальных директоров, и миллионные долги по налогам в брошенных фирмах (а такое бывает, поверьте Джеку!), и перспективы дисквалификации, когда контора уйдет в принудительную ликвидацию. В общем, напугали парня до полусмерти! 😱

А что делать? Знакомые-то уже в игнор ушли, трубку не берут. Две дороги перед нами: либо в налоговую идти с повинной, мол, фирмы без моего ведома создали, либо перевыпускать документы и счета под контроль брать.

Выбрали мы второй путь – так и вину напрямую не признаем, и реальные хозяева фирм точно на связь выйдут. И что вы думаете? План сработал! 😎 За две недели не только документы перевыпустили, но и миллион рублей на счетах заморозили. Тут уж “знакомые” сами позвонили, куда деваться.

Поставили мы им ультиматум – и через три дня фирмы уже были переоформлены на другого, менее щепетильного номинала. А наши юристы проследили, чтобы все было чисто и комар носа не подточил. Никаких последствий для нашего “зятя” в будущем! 😌

Правда, потом дочка нашего подписчика рассталась с этим парнем – но уже по другим причинам. А мы с ними до сих пор общаемся, и с “зятем”, и с “тестем”. Вот такие дела, друзья мои!

Мораль сей басни проста: доверяй, но проверяй! А если проверить хотите – пишите Джеку, всегда рад помочь! 😉

Ваш капитан контрразведки, Джек