‼️ 25.10.2023 Госдума в третьем чтении одобрила законопроект, предоставляющий ФНС полномочия исключать из ЕГРЮЛ и ЕГРИП организации и индивидуальных предпринимателей, отнесенных к высокому уровню риска согласно системе “Знай Своего Клиента” (ЗСК) в рамках 115-ФЗ.
Для реализации этой “примечательной” инициативы необходимо соблюдение следующих условий:
👉 Банк России определил высокий уровень риска ЗСК, и кредитная организация предприняла меры в соответствии с п.5 статьи 7.7 115-ФЗ.
👉 Прошло не менее полугода с момента применения мер, предусмотренных п.5 статьи 7.7 115-ФЗ.
Закон вступит в действие через 10 дней после официальной публикации.
😎 Звучит серьезно, но давайте разберемся в деталях!
Для начала выясним, что представляет собой система ЗСК
Платформа «Знай своего клиента» (ЗСК) — это инструмент, позволяющий банкам получать от ЦБ РФ данные об уровне риска вовлеченности их клиентов (юрлиц и ИП) в сомнительные операции. Эти сведения используются при проведении процедур финансового мониторинга.
👉 База данных ЗСК содержит информацию о 7 миллионах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Физлица не подлежат оценке (и хорошо, а то пришлось бы ликвидировать какого-нибудь номинального Васю 😅).
Центробанк, основываясь на собственном анализе, распределил клиентов банков по трем категориям:
- низкий уровень риска
- средний уровень риска
- высокий уровень риска
Решение об отнесении бизнеса к определенной группе риска принимается регулятором на основе комплекса факторов.
❇️ Информация платформы ЗСК носит рекомендательный характер для банков, окончательное решение о благонадежности клиентов с точки зрения противодействия отмыванию доходов они принимают самостоятельно (хотя на практике, получив от ЦБ данные о среднем уровне риска с указанием типологий, банк зачастую автоматически блокирует операции клиента).
👉 Ограничительные меры в отношении денежных средств на банковских счетах и иного имущества клиента применяются, если он отнесен к группе высокого риска (красный) как регулятором, так и кредитной организацией. Банк обязан в 5-дневный срок уведомить клиента о присвоении ему Банком России высокого уровня риска (с указанием соответствующих критериев) и проинформировать о введении ограничений.
🇷🇺п.5 ст. 7.7 115-ФЗ
❇️ При осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая данные Банка России о клиенте – юрлице, отнесенном и банком, и ЦБ РФ к группе высокого риска, применяет следующие меры:
👉 прекращает проведение операций по списанию средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшению остатка электронных денежных средств, переводам через систему быстрых платежей ЦБ РФ, операциям по выдаче наличных.
👉 не выдает при расторжении договора банковского счета, вклада или депозита остаток средств и не переводит его на другой счет этого клиента или третьего лица по его указанию.
👉 блокирует клиенту электронные платежи.
ИТОГ. ФНС в рамках оздоровления бизнес-среды получила новый эффективный инструмент. Если компания заброшена и в течение шести месяцев не предпринимаются попытки выйти из красной зоны ЗСК, логично такой бизнес ликвидировать.
💡 Рекомендуется формировать досье должной осмотрительности по всем контрагентам (за исключением крупных рыночных игроков и госкомпаний).
💡 Даже при попадании в желтую зону ЗСК не ждите перехода в красную! НЕЗАМЕДЛИТЕЛЬНО готовьте документы, формулируйте позицию и обращайтесь в межбанковскую комиссию! Если не знаете как действовать, обратитесь за консультацией!